内容提要：本文针对如何界定我国中小企业、如何认识我国中小企业的地位和现状、中小企业健康发展面临的哪些障碍、入世後中小企业如何发展等几个问题进行了探讨，澄清了一些事实和观点，提出了中小企业发展的基本战略。 


中小企业的问题并不是中国特有的问题，而是一个世界各国都普遍关注的世界性问题。从理论上讲，中小企业一般是指规模较小的或处於创业阶段和成长阶段的企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。世界各国确认中小企业的重要目的，就是通过制订政策保护和扶持中小企业。因爲，中小企业不仅户数衆多，是创造就业机会的主要渠道和制度创新与技术创新的主体；同时，由於规模小，又是市场竞争的弱者。政府扶持中小企业正是爲了弭补市场缺陷、保护公平竞争，以促进整个社会经济效率的提高。对於我国而言，由於转轨经济和二元经济的背景，中小企业发展问题又具有特殊的意义。 

  一、如何认识我国的中小企业?

  1 我国中小企业的界定与现状

  在社会认同和制订扶持政策的实践中，对中小企业也有广义和狭义两种理解。广义的中小企业，一般是指除国家确认的大型企业之外的所有企业，包括中型企业、小型企业和微型企业。狭义的中小企业则不包括微型企业。

一般而言，各国对中小企业的界定可以有定量界定和定性界定两种方法。定量界定试图通过一定的数量标准来准确划分中小企业，主要包括从企业雇员人数、资産额以及销售收入三方面进行界定。这些数量标准是相对的，会因国家、地区、行业和经济发展水平的不同而有较大的差异。例如，美国小企业管理局一般把雇员人数不超过500人、销售收入不足500万美元的企业，称之爲小企业；而欧盟规定雇员在500人以下，固定净资産在7500万欧元以下的企业爲中小企业，日本《中小企业基本法》界定的中小企业爲从业人数300人以下或资本金1亿日元以下的工矿企业，从业人数100人以下或资本金3000万日元以下的商业批发企业，以及从业人员50人以下或资本金1000万日元以下的零售和服务企业。而定性界定一般从企业质量和地位两方面进行界定，试图从本质上判断其在竞争中是否具有先天的弱势地位。一般定性界定标准包括三个特徵，要看是否是独立所有(如要求业主持有50％以上的股权)、自主经营(要求业主本人控制自己的企业)、较小市场份额(如要求在其经营领域不占垄断地位、不能以资本市场融资等)。

  我国对企业的界定先後经过几次调整。建国初期，曾按固定资産价值划分企业规模。1962年，改爲按人员标准对企业规模进行划分。1978年，国家计委把划分企业规模的标准改爲“综合生産能力”。1988年，按不同行业的不同特点作了分别划分，划分的依据主要有以实物産量反映的生産能力和固定资産原值。企业规模分爲4类6档：特大型、大型(大型一档、大型二档)、中型(中型一档、中型二档)、小型，具体标准共计150个行业标准。当时中小企业一般指中二类和小型企业。1999年，再次修改，将销售收入和资産总额作爲主要考察指标，将企业分爲特大型、大型、中型、小型4类。其中，年销售收入和资産总额均在5亿元以下、5000万元以上的爲中型企业；年销售收入和资産总额均在5000万元以下的爲小型企业。叁与划型的企业范围原则上包括所有行业各种所有制形式的工业企业。据悉，我国《中小企业促进法》将於2002年出台，国家经贸委将对中小企业的划分标准重新确定，将会考虑企业的就业人数和行业特点，还要把非公有经济考虑在内。

基於1999年的标准，据最近国家经贸委提供的材料表明，目前我国中小企业已超过800万家，占全国企业总数的99％；中小企业工业总产值和实现利税分别占全国总数的60％和40％；中小企业提供了大约75％的城镇就业机会；在我国1500亿美元左右的出口总额中，约60％来源於中小企业。按经济地带划分：东部地区是我国中小企业最爲发达的地带，42％的小企业分布在这 ，全国小企业工业总产值的66％由这 産出。小企业的平均産值规模，东部是中部的2 5倍，是西部的3倍。按所有制结构划分：全国已形成多元化的结构。在小型企业总量中，个体和私营企业占到77 7％，集体企业占20 1％，国有企业占1 4％，三资企业占0 6％；而在産值上，集体企业占51％，个体、私营企业占23 3％，国有和三资企业各占13 1％。小企业已成爲县及县以下财政收入的主要来源。

2 我国中小企业的重要地位

从上述国内外对中小企业的界定可以看出，中小企业作爲单个企业相对於大型企业而言，在人力、财力、物力资源等方面有明显的不足，在市场竞争中处於弱势地位。然而，作爲中小企业整体在国家整个经济中具有重要的地位，对支撑经济发展具有巨大的作用。

中国企业联合会在《中国企业发展报告》中，将中小企业在中国国民经济中的地位与作用归纳爲：国民经济健康协调发展的重要基础，国家财政收入特别是地方财政收入的稳定来源，建立社会主义市场经济体制的微观基础，社会稳定的重要保证，政府集中精力抓“大”的保证和必备条件，鼓励民间投资的重要载体，发展和建设小城镇的主体，等等。改革开放以来，我国中小企业发展对我国经济社会发展的作用至少可以概括爲三方面。第一，对中国经济增长的支撑作用。20世纪90年代以来，我国经济增长速度主要依赖於中小企业的发展。我国工业新增産值的76 6％是由中小企业创造的，我国出口的许多大宗商品，如服装、玩具、工艺品等劳动密集型産品，基本上都是由中小企业生産的。第二，对我国从计划经济向市场经济转轨的促进作用。一是表现爲中小企业是中国经济改革的试验区。中国企业改革和体制创新的成功经验，基本都来自中小企业，承包、租赁、兼并、拍卖、破産等方面的改革，均是在国有小企业、城镇集体企业和乡镇集体等中小企业中率先试验和推广。二是表现爲中小企业的发展爲国有大型企业提供了一个竞争的环境，促进国有大型企业改革进程。许多民营中小企业迅速发展，极富竞争力，对国有大中型企业生存和发展构成了重要威胁，从而形成了国有大中型企业改革的压力和动力。第三，中小企业解决就业、实现社会稳定的重要作用。无论国际上的经验，还是近年我国发展中小企业的实践，都表明中小企业已成爲各国就业的主渠道。世界上主要发达的国家，中小企业通常占全部企业数的90％以上，50％～80％的就业人口是由中小企业吸纳的。我国中小企业主要存在和发展於劳动密集型産业中，单位投资容纳的劳动力和单位投资新增加的劳动力，要明显高於大型企业，大多数领域要高出一倍以上。中国中小企业不仅提供了75％的城镇就业机会，更爲重要的是吸收了大量的农村剩馀劳动力和国有企业下岗职工，这一点对於具有转轨经济和二元经济双重特点的中国经济意义十分重大。1978～1996年间，从农村转移出的2亿劳动力大多数在中小企业就业，仅1998年中小企业吸纳国有企业下岗职工达460万人。单单这一点，无论怎样强调中小企业的重要地位都是不过分的。中小企业在保证中国经济适度增长、缓解就业压力、方便群衆生活、推动技术创新、促进国民经济发展和保持社会稳定等方面发挥着重要作用，没有中小企业的发展，就不可能有改革开放以来的中国经济发展的奇迹。如果考虑到未来15年内中国经济面临的巨大就业压力，那麽，中小企业的发展将对中国经济发展和社会进步具有重大的战略意义。

二、什麽阻碍了中小企业的健康发展?

在认识到中小企业在我国经济发展中重要地位的同时，还必须认识到我国中小企业发展过程中存在的问题。这些问题包括两方面，一是中小企业本身存在的对经济发展具有消极影响的问题，如在一些小企业中存在的资源浪费，环境污染、産品僞劣、不注意安全生産、破坏市场秩序等问题。二是阻碍中小企业良性发展的自身缺陷和环境因素，如政策不公平、管理体制不顺、融资困难、资産负债率高、技术落後、创新能力差、资讯和人才缺乏等问题，这些因素严重困扰着中小企业的发展。2001年8月7日，政府各部委公布了与中小企业相关的三个名单，一是国家经贸委公布了已经关停和将要关停的“五小”企业名单，涉及钢铁、石化、制糖、糖精、水泥、玻璃等6个行业，4964家企业。二是国家经贸委、财政部、质检总局等联合发出通知，公布了産品质量国家监督抽查两次不合格的20家中小企业“黑名单”。三是国家经贸委公布了全国中小企业信用担保体系试点范围的第一批104家担保机构名单。实际上这一天所公布的三个名单，正反映出中小企业发展中存在的各种问题。在阻碍中小企业健康发展各类问题中，融资困难和技术创新能力弱已经成爲中小企业发展的“软肋”。

1 中小企业融资问题

在市场经济条件下，由於中小企业易受经营环境的影响，再加之中小企业资金需求一次性量小、频率高，增加了融资的成本和代价，不可避免地存在中小企业融资难的问题。虽然国家有关部门先後出台了一系列政策和采取各种措施，给予中小企业融资等方面的支援，但这仍解决不了中小企业融资困难的问题。国务院发展研究中心发展战略和区域经济研究部对广东，辽宁、湖北、云南4省所作的中小企业问卷调查显示，改善融资难的状况是企业的最迫切要求。大多数被调查企业都认爲资金不足是阻碍企业发展最重要的问题，在对经营环境的评价中，资金环境(融资的难易程度)的负面评价比重最高。另外，对於“当前在发展中所面临的主要问题是什麽”、“在哪些方面最需要政府的扶持”等问题，回答最多的是“资金不足”、“缺乏流动资金”、“需要政府在获取贷款方面给予扶持”等。由此可见，通过改善融资难的状况缓解资金缺乏的困境，是中小企业一项最迫切的需求。国家计委2001年9月份的一项调查报告显示，虽然近几年，各级政府部门以及金融系统爲解决中小企业融资问题做了不少的努力，但目前中小企业信贷仍存在很多问题。其中，一个问题是抵押贷款和担保贷款成爲贷款的主要方式，信用贷款比例极小。据调查，温州乐清市2000年上半年全市金融机构抵押贷款占60％，担保贷款占33 7％，信用贷款仅占6 3％。另一个问题是固定资産贷款越来越少，流动资金贷款期限越来越短。例如，温州市2000年上半年存贷款增量中，中期流动资金贷款和中长期贷款与企业、居民定期存款比是34：100，而短期贷款与企业、居民活期存款比是132：100，信贷资金期限普遍较短。

2 中小企业技术创新问题

阻碍中小企业发展的另一个关键问题是，中小企业的技术创新能力弱，技术创新任务紧迫。对於我国中小企业长远发展而言，与融资问题相比，技术创新问题要更爲根本和关键。在我国中小企业中，大多数还属於半机械化爲主的劳动密集型企业，高新技术企业不足10％。我国中小企业投入技术开发的经费约占全国研究经费的40％，远低於发达国家70％的水平。面对加入WTO後激烈的国际市场竞争，如果中小企业不进行以技术创新爲核心的“二次创业”，不使産品水平有一个大的提高，就很难生存和发展。虽然我国政府也采取了一系列措施鼓励和扶持中小企业进行创新，例如，自1997年以来政府已选择了8个城市作爲技术创新试点城市，建立了主要爲中小企业技术创新提供服务的区域性、专业性技术中心，1999年由政府出资10亿元人民币设立了科技型中小企业技术创新基金，支援科技型中小企业的快速发展，目前，中国已建立中小企业技术创新服务中心40家、生産力促进中心500多家、高科技企业的孵化器100多家、大学科技园30多家、留学生创业园20多家，试图爲中小企业技术创新提供支撑和载体。但是，我国还缺乏有效的企业技术创新体系。尤其是中小企业技术创新更有赖於与外界的合作和支援，更需要有完善的技术创新体系支撑。中小企业技术创新任重而道远。

三、加入WTO後我国中小企业如何发展?

大力支持中小企业的发展，已经成爲我国政府、企业、研究人员的共识。面对加入WTO後的国际激烈竞争，政府将出台更多促进中小企业发展的扶持政策，中小企业也要制定出适合自己发展的战略。

1 中小企业政策展望 

加入WTO将对我国政府的管理水平提出更高的要求。从长期看，我国将逐渐建立国际通行的中小企业政府扶持政策体系，建立包括政策扶持体系、资金融通体系、信用保证体系、创新促进体系等在内的中小企业发展社会化促进体系。

  在近期政策方面，中小企业发展扶持政策的配套措施将陆续出台，中小企业发展的政策体系将初步形成。中小企业结构调整力度将加大，中小企业的准入领域将会进一步拓展，实现中小企业与大企业之间的协调发展将成爲国家宏观经济政策的重要内容。《关於中小企业信用担保体系建设的意见》、《关於中小企业融资担保行业管理办法》、《关於中小企业担保再担保机构免征营业税管理规定》、《关於加强中小企业信用管理的意见》、《关於中小企业质量工作的意见》、《关於鼓励创办中小企业的意见》等文件的配套实施措施，可望近期出台。《中小企业促进法 (草案)》中计划经济体制的痕迹和部门利益的色彩会大大淡化，并将在吸收《国务院办公厅转发国家经贸委关於鼓励和扶持中小企业发展的若干政策意见》实施经验的基础上，加以丰富与完善。近期《中小企业促进法(草案)》可望进入立法审议程式。

关於中小企业融资困难问题，将通过融资渠道多元化来逐渐解决。各国对中小企业资金援助的方式主要包括税收优惠、财政补贴、贷款援助、风险投资和开辟直接融资渠道等。其中政府的资金支援是中小企业资金来源的一个重要组成部分。综合各国的情况来看，政府的资金支援一般能占到中小企业外来资金的10％左右。

2 中小企业的三种发展战略

  中国加入WTO，是对世界市场原则和经济运行体制的引进，中国将走向全方位开放，中国经济将完全纳入世界经济一体化的进程，中国企业所面临的战略环境将发生巨大的变化。具体而言，无论中国企业是否选择进入国际市场，是否进行国际化经营，除国家继续垄断经营的极少数行业外，各个行业中的企业所面临的竞争都将是国际性的，都将遭遇到具有强劲实力的国际竞争对手的挑战。当然，加入WTO也给中小企业尤其是劳动密集型中小企业带来机会。例如，打破了原来中国企业所面对的各种不公平的关税徵收、配额制度，使中小企业有了大展拳脚的机会。又如，各国大型企业的进入，也爲这些劳动密集型的中小企业提供了一系列加工配套的商机，创造了新的市场。面对加入WTO给我们带来挑战和机遇。中国中小企业至少有三种发展战略可供中小企业选择。

第一，专精战略。“小”并不代表“弱”，“大”也不代表“强”，只有“专”才能“强”。中小型企业就是要发挥其“小”的特长，专注於某一、两个方面，形成核心竞争力，做成“强”的企业、有竞争力的企业。现代战略理论说明，企业生存和发展取决於企业是否具备核心竞争力，所谓核心竞争力是保持企业持续生存和发展独有的、其他企业难以模仿的能力。中小型企业应该彻底抛弃“小而全”的经营思想，围绕自己的核心能力进行经营，将非核心业务和非核心专长的部分，通过“外包”等形式，交给其他厂家去做，自己则专心致志地做最专长的业务。这是中小企业的生存和发展的最基本的战略。

第二，联盟的战略。战略联盟，是指两个或两个以上的企业爲了实现自己在某个时期的战略目标，通过合作协定方式所结成的松散的联合体，以达到资源互补、风险共担、利益共用。组建战略联盟的基本出发点是弭补单个企业战略资源的有限性。任何企业，无论是大企业还是小企业，总会在一定的时间或一定的区域受到自身资源有限的束缚，而组建战略联盟可以拓展企业可配置资源的范围，实现优势互补，産生更大的综合优势。因而战略联盟成爲衆多企业提高竞争力的有效选择。由於小企业自身的劣势，战略联盟就更爲必要。中小企业不仅要与国内大企业组建国内战略联盟，更要重视与国外跨国公司的战略联盟，叁与国际分工体系，学习跨国公司的先进技术和管理知识，从而提高自己的国际竞争力。

第三，地域集群战略。所谓地域集群，是指以地域爲中心(可以是都市、城镇)大量同业中小企业有机集中所形成的集合。地域集群，不仅仅是中小企业的简单聚合，而且形成了大量相互联系的中小企业有机体，是通过地域集中成百倍地对中小企业专业能力的扩大，通过地域集中弭补中小企业规模的劣势。我国浙江中小企业的发展的成功经验就是对这种战略的最好的注解。所谓衬衣之乡、鞋袜之乡等等，都是采用这种战略。无独有偶，义大利小企业的成功也可归於这种集群战略。据统计，全义大利专业集群地有 199个，分布在15个州，集群地的産品主要是日用品。其中，纺织品集群地有69个，占34 7％；皮鞋和鞋 27个，占27 3％；家具39个，占19 6％；机械32个，占16 5％；食品17个，占8 6％。此外，还有金属制品集群地1个，化学制品集群地4个，造纸与印刷集群地6个，首饰集群地4个。